Quanto rende R$ 1.000 no CDB: cálculo passo a passo com CDI, IR regressivo e IOF
Descubra exatamente quanto você vai ganhar com investimentos em CDB em diferentes prazos, com exemplos de 1 mil, 10 mil e 100 mil reais — e aprenda a fazer a conta você mesmo
O rendimento de R$ 1.000 em um CDB depende de três fatores principais: a taxa de juros ofertada pelo banco (expressa em % do CDI), o prazo do investimento e o Imposto de Renda regressivo. Por exemplo, em um CDB que paga 100% do CDI com prazo de 90 dias, suponha que o CDI acumulado seja 2,10% no período — você ganharia R$ 21 brutos. Descontando IR de 22,5% (alíquota para prazos até 180 dias), restam R$ 16,28 líquidos. A fórmula básica é: Rendimento Bruto = Capital × (CDI Acumulado % × % do CDB) / 100. Depois você desconta Imposto de Renda de acordo com a tabela regressiva (35% para até 180 dias, 30% de 181 a 360 dias, 22,5% acima de 360 dias). Se houver saque antes de 30 dias, também incide IOF (máximo 96% de redução progressiva).
O que é CDB e como funciona o rendimento
Um CDB (Certificado de Depósito Bancário) é um título emitido por bancos para captar dinheiro. Quando você investe, empresta dinheiro ao banco e recebe uma taxa de juros em troca. O rendimento é pós-fixado na maioria dos casos: ele é atrelado a um índice de referência chamado CDI (Certificado de Depósito Interbancário).
O que o banco oferece é um percentual do CDI. Por exemplo: "este CDB rende 100% do CDI" ou "95% do CDI". Isso quer dizer que seu rendimento será calculado sobre o CDI acumulado no período, multiplicado por esse percentual.
- Prazos: geralmente variam de 30 dias até 5+ anos.
- Liquidez: alguns CDBs permitem saque antecipado; outros só liberam o dinheiro na data de vencimento.
- Imposto de Renda: é cobrado sobre o rendimento (não sobre o capital investido).
- IOF: incide apenas em saques antes de 30 dias.
A fórmula do cálculo do rendimento bruto
Para descobrir quanto você ganha bruto em um CDB, use esta fórmula:
Rendimento Bruto = Capital Inicial × CDI Acumulado (%) × (% do CDB / 100)
Vamos desmontar:
- Capital Inicial: o dinheiro que você investiu (ex.: R$ 1.000).
- CDI Acumulado (%): a taxa do CDI somada dia a dia no período que seu dinheiro fica aplicado. Você encontra esse valor no site do Banco Central ou na plataforma da corretora.
- % do CDB: o percentual que o banco promete. Se for 100%, você usa 100; se for 95%, usa 95; se for 110%, usa 110.
Exemplo ilustrativo: suponha que você invista R$ 1.000 em um CDB que rende 100% do CDI, e o CDI acumule 2,10% no período.
Rendimento Bruto = 1.000 × 2,10 × (100 / 100) = 1.000 × 2,10 × 1 = R$ 21,00
Onde consultar o CDI vigente
Você não precisa calcular o CDI — ele é divulgado publicamente todos os dias. Aqui estão os lugares onde você encontra:
- Site do Banco Central (BC): www.bcb.gov.br → seção "Taxas de Juros" ou "Operações de Mercado Aberto". Lá está o CDI acumulado diário e mensal.
- B3 (Bolsa de Valores): www.b3.com.br → dados em tempo real e histórico.
- Sua corretora ou banco: na maioria das plataformas (home broker), quando você seleciona um CDB, o sistema já mostra a taxa que será aplicada e, muitas vezes, a simulação do rendimento.
- Portais de investimento: sites como Infomoney, Bastter e plataformas educacionais incluem calculadoras e dados de CDI.
Dica: quando você está analisando um CDB, a plataforma da corretora geralmente já faz o cálculo para você. Mas saber a conta ajuda a conferir se não há erros e a comparar ofertas de diferentes bancos.
Tabela regressiva do Imposto de Renda
Todo rendimento de CDB sofre desconto de Imposto de Renda. A alíquota é regressiva, ou seja, quanto maior o prazo, menor a alíquota. Aqui está a tabela:
| Prazo da Aplicação | Alíquota de IR |
|---|---|
| Até 180 dias | 22,5% |
| De 181 a 360 dias | 20% |
| De 361 a 720 dias | 17,5% |
| Acima de 720 dias (2 anos) | 15% |
Importante: confirme essas alíquotas no site da Receita Federal antes de investir, pois a legislação pode ser atualizada.
O IR é calculado apenas sobre o rendimento, não sobre seu capital inicial.
IOF e saques antecipados: quando é cobrado e como impacta o rendimento
O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é um imposto que incide quando você saca seu dinheiro antes de 30 dias da data de aplicação.
A alíquota começa em 96% no primeiro dia e vai reduzindo até 0% no 30º dia. Aqui está o padrão:
- Dia 1: 96% de redução no rendimento
- Dia 15: 48% de redução no rendimento
- Dia 29: 3,3% de redução no rendimento
- Dia 30 em diante: 0% (sem IOF)
Exemplo prático: você investe R$ 1.000 em um CDB que renderá R$ 21 (valor bruto) e saca no dia 15. O IOF reduz esse rendimento em 50% (aproximadamente), deixando você com ~R$ 10,50 de rendimento. Depois vem o IR (22,5%), resultando em ~R$ 8,14 líquidos. Não recomenda-se sacar CDB antes de 30 dias justamente por causa do IOF.
Se você compra e mantém por 30 dias ou mais: não há IOF. Apenas o IR regressivo segundo o prazo total.
Exemplos passo a passo: R$ 1.000, R$ 10.000 e R$ 100.000
Vamos calcular o rendimento líquido de três valores diferentes em três cenários de prazo. Suposição ilustrativa: um CDB que rende 100% do CDI, sem resgate antecipado.
Cenário 1: 90 dias (prazo até 180 dias → IR 22,5%)
Suponha que o CDI acumulado em 90 dias seja 2,10%.
Para R$ 1.000:
- Rendimento Bruto = 1.000 × 2,10 × 1 = R$ 21,00
- IR (22,5%) = 21 × 0,225 = R$ 4,73
- Rendimento Líquido = 21 − 4,73 = R$ 16,27
- Você resgataria: R$ 1.016,27
Para R$ 10.000:
- Rendimento Bruto = 10.000 × 2,10 × 1 = R$ 210,00
- IR (22,5%) = 210 × 0,225 = R$ 47,25
- Rendimento Líquido = 210 − 47,25 = R$ 162,75
- Você resgataria: R$ 10.162,75
Para R$ 100.000:
- Rendimento Bruto = 100.000 × 2,10 × 1 = R$ 2.100,00
- IR (22,5%) = 2.100 × 0,225 = R$ 472,50
- Rendimento Líquido = 2.100 − 472,50 = R$ 1.627,50
- Você resgataria: R$ 101.627,50
Cenário 2: 270 dias (prazo entre 181 e 360 dias → IR 20%)
Suponha que o CDI acumulado em 270 dias seja 6,50%.
Para R$ 1.000:
- Rendimento Bruto = 1.000 × 6,50 × 1 = R$ 65,00
- IR (20%) = 65 × 0,20 = R$ 13,00
- Rendimento Líquido = 65 − 13 = R$ 52,00
- Você resgataria: R$ 1.052,00
Para R$ 10.000:
- Rendimento Bruto = 10.000 × 6,50 × 1 = R$ 650,00
- IR (20%) = 650 × 0,20 = R$ 130,00
- Rendimento Líquido = 650 − 130 = R$ 520,00
- Você resgataria: R$ 10.520,00
Para R$ 100.000:
- Rendimento Bruto = 100.000 × 6,50 × 1 = R$ 6.500,00
- IR (20%) = 6.500 × 0,20 = R$ 1.300,00
- Rendimento Líquido = 6.500 − 1.300 = R$ 5.200,00
- Você resgataria: R$ 105.200,00
Cenário 3: 2 anos (acima de 720 dias → IR 15%)
Suponha que o CDI acumulado em 2 anos seja 14,80%.
Para R$ 1.000:
- Rendimento Bruto = 1.000 × 14,80 × 1 = R$ 148,00
- IR (15%) = 148 × 0,15 = R$ 22,20
- Rendimento Líquido = 148 − 22,20 = R$ 125,80
- Você resgataria: R$ 1.125,80
Para R$ 10.000:
- Rendimento Bruto = 10.000 × 14,80 × 1 = R$ 1.480,00
- IR (15%) = 1.480 × 0,15 = R$ 222,00
- Rendimento Líquido = 1.480 − 222 = R$ 1.258,00
- Você resgataria: R$ 11.258,00
Para R$ 100.000:
- Rendimento Bruto = 100.000 × 14,80 × 1 = R$ 14.800,00
- IR (15%) = 14.800 × 0,15 = R$ 2.220,00
- Rendimento Líquido = 14.800 − 2.220 = R$ 12.580,00
- Você resgataria: R$ 112.580,00
Como comparar ofertas de CDB entre bancos
Nem todo CDB rende 100% do CDI. Alguns oferecem 95%, outros 105% ou até 110%. Para escolher a melhor aplicação, você precisa comparar. Aqui está como fazer:
- Anotarei a taxa oferecida (em % do CDI) de cada instituição.
- Consulte o CDI acumulado do período que você pretende deixar o dinheiro investido.
- Use a fórmula: Rendimento = Capital × CDI Acumulado × (% do CDB / 100).
- Calcule o IR regressivo conforme o prazo.
- Compare os rendimentos líquidos.
Exemplo comparativo: você quer investir R$ 10.000 por 180 dias. O CDI acumulado será de 3,50%. Banco A oferece 98% do CDI; Banco B oferece 102% do CDI.
- Banco A: 10.000 × 3,50 × (98/100) = R$ 343 brutos. IR (22,5%) = R$ 77,18. Líquido: R$ 265,82.
- Banco B: 10.000 × 3,50 × (102/100) = R$ 357 brutos. IR (22,5%) = R$ 80,33. Líquido: R$ 276,68.
Banco B rende R$ 10,86 a mais. Em grandes valores ou prazos longos, essas diferenças crescem. A corretora que você usa geralmente oferece uma tabela comparativa. Aproveite-a antes de investir.
Por que prazo mais longo significa IR menor — e isso afeta seu rendimento
Entender a tabela regressiva é fundamental para escolher bem a data de vencimento. Um CDB de 360 dias sofre 20% de IR, enquanto um de 90 dias sofre 22,5%. Parece pequeno, mas o impacto cresce com valores maiores.
Exemplo: você investe R$ 50.000 e ambas as opções rendem 6% brutos (valores fictícios para comparação).
- CDB de 90 dias: R$ 3.000 brutos × 22,5% = R$ 675 IR. Líquido: R$ 2.325.
- CDB de 360 dias: R$ 3.000 brutos × 20% = R$ 600 IR. Líquido: R$ 2.400.
Apenas pela diferença de alíquota, você ganha R$ 75 a mais no CDB mais longo. Porém, lembre-se: o CDI acumulado também muda. Um prazo mais longo pode ter CDI menor (economia em baixa) ou maior (oportunidade em alta). A decisão entre prazo curto e longo deve considerar ambos os fatores e sua necessidade de liquidez.
Perguntas frequentes
Quanto tempo leva para o IR ser debitado do meu CDB?
O Imposto de Renda é debitado automaticamente pela instituição financeira no momento do resgate (ou no vencimento, se não houver resgate antecipado). Você nunca vê o valor bruto na conta — ele já chega líquido. A corretora ou banco emite um comprovante (extrato) mostrando a alíquota cobrada e o valor retido.
Se eu sacar um CDB no dia 31, ainda pago IOF?
Não. IOF é cobrado apenas em saques de até 29 dias após a aplicação. A partir do 30º dia (inclusive), não há IOF. Portanto, no dia 31, você já está livre dessa taxa. Resgatando no dia 30 ou depois, você paga apenas o Imposto de Renda regressivo normal.
É possível um CDB render menos do que a poupança?
Depende dos percentuais oferecidos. Um CDB que rende 80% do CDI em período de CDI baixo pode render menos que poupança. Porém, na maioria dos cenários, CDB oferecido por bancos tradicionais oferece rendimento próximo ou acima de poupança (a regra é 70% da Selic com piso de 0,5%, ainda que ajustes recentes tenham alterado isso). Sempre compare com a calculadora da plataforma da corretora antes de investir.
O que acontece se eu transferir dinheiro de um CDB para uma conta corrente? Tenho que pagar IR novamente?
Não. O IR já foi descontado quando você resgatou o CDB. Transferir dinheiro já líquido entre suas contas não gera nova tributação. A transferência é apenas uma movimentação de dinheiro que já é seu.
Qual é a diferença entre CDB e Tesouro Direto em termos de rendimento?
CDB é um título privado (emitido por banco) com tributação regressiva de IR; Tesouro Direto é um título público (emitido pelo governo) com tributação também regressiva, mas geralmente com alíquotas iniciando em 25% e caindo a 15% acima de 2 anos. O Tesouro Direto tem liquidez diária (você pode resgatar a qualquer momento) com risco quase zero, enquanto CDB depende da solidez do banco e pode ter liquidez limitada. Veja nosso guia completo sobre CDB para mais detalhes.
Posso usar uma calculadora de CDB online em vez de fazer a conta manualmente?
Sim, e é recomendado. A maioria das corretoras, bancos e plataformas de investimento oferece calculadoras automáticas. Porém, entender a fórmula ajuda você a conferir se o resultado está correto e a comparar ofertas de forma independente. Use a calculadora para poupar tempo, mas saiba como a conta funciona.
Conteúdo educacional. Não constitui recomendação de investimento. Consulte um profissional certificado antes de investir.
